台灣貸款服務論壇

標題: 防範銀行票據貼現銀行貼票業務操作風險的對策建議 [打印本頁]

作者: admin 時間: 2014-3-3 10:16
標題: 防範銀行票據貼現銀行貼票業務操作風險的對策建議

2011年09月19日 10:25
泉源：

字号:T|T
1人參與0條評論打印
銀行違規爲無确鑿貿易背景的票據治理貼現危急很大，不隻會造成國度微觀調控的貧窭，還會給貼現銀行帶來壯大的風險。

引發操作風險的要素

造謠棍騙是外部要素。企業或已刊出稅務挂号，或爲小周圍征稅人，不齊全購領、開具增值稅發票資曆，提供的增值稅發票系造謠，無确鑿的貿易背景。部門貼現資金轉入投資公司或房地産公司，有的還流入股市，沒有用于坐褥，以至引發經濟非法。

銀行員工違規操作是嚴重要素。呈現爲貼現執行利率低于央行法定利率準則；隻小心銀行承兌彙票真僞的審核，未核對增值稅發票、合同原件，粗心對貿易背景确鑿性的查看；粗心對票據貼現請求人和出票人财務狀況的查看；基礎原料不全，短缺貼現請求書、協議書、銀行信貸挂号商榷體例存款卡、公司章程等；一些員工素質不高，在保存大批疑點的景況下仍照舊治理業務。法規制度、考核機制不完滿是助推要素。一些銀行未遵循《商業銀行受權、授信管理暫行形式》等央求将票據貼現業務歸入同一的授信制度中、對票據貼現的繁多客戶肯定最高授信額度；《票據法》等現有的票據管理法規等已難以适應市場的興盛和查抄的須要，部門文件已不能作爲查抄票據業務的依據，對票據行爲的桎梏不強；銀行采取考核與完成任務挂鈎的做法，在必定水平上滋長了“向錢看”的習俗，利益驅動使多數員工爲了一時的事迹和利益不惜采取違規規劃的行爲。

爆提題目的原因

從承兌銀行角度看，一是銀行承兌彙票表外核算，不占用存款周圍，各家銀行在商議内可以大批出票；二是企業治理票據業務要交必定比例的保證金，會爆發派生放款；三是簽出承兌彙票銀行收取手續費，可以增加中央業務支出，各行在完成放款任務和中央業務支出的壓力下，簽票志願熱烈。

從貼現銀行角度看，一是調控信貸周圍，銀行的信貸周圍超凡增加時，票據業務的高活動性可起到一個蓄水池的成效，新增存款不或者短功夫放款時，用貼現調控周圍，議決賣出手中票據抵達均衡；二是優化信貸組織。銀行承兌彙票由銀行信譽做擔保，各即将票據資産視爲優良資産；三是增加效益。由于直貼與轉貼保存利差，貼現行豈論是持票還是轉賣都盈利，由于票據的安詳性、活動性和效益性都很強，鼎力興盛票據業務曾經成爲金融機構的共識。

從企業的角度看，貼現率低于存款利率，企業從财務本錢角度動身，偏愛銀行承兌彙票；長三角、珠三角區域的企業由于對金融産品的熟習，尤其喜歡銀行承兌彙票結算；一度較低的貼現率客觀上起到推濤作浪的作用，爲企業套利提供了客觀條件，除去貼息後，取出銀行企業可以赢利，企業開票有益可圖。

衛戍操作風險是關鍵

一是要小心操作風險評價和控制，健全外部控制制度。應對規章制度、業務體例以及外部監管政策、微觀經濟政策、産業政策等外部環境舉辦持續的風險辨認與評價；對分支機構舉辦足夠、及時的風險預警；查找各業務條線的風險點或風險管理單薄點，肯定或者保存操作風險的環節。

二是對操作風險舉辦監測。嚴重是采取具有前瞻性的關鍵風險目标預測操作風險的變化趨向，執行靜态管理。關鍵風險目标至多應包括關鍵崗位人員輪崗率、壓迫休假率、持證上崗率、喪失率、企業對賬單有用回收率、客戶有用贊揚率、内控題目整改率等。總行風險管理部門在必定功夫内建設起某些關鍵風險目标震撼的區間、中央值或門檻值，按期舉辦趨向分解，并将分解畢竟向初級管理層申報；對持續滿意意的關鍵風險目标，風險管理部門須要舉辦現場看望或對分支機構舉辦操作風險提示。

三是對操作風險舉辦量化。量化管理的短期标的目的是執行基礎目标法。另日執行巴塞爾[0.99 0.00%]協議，以初級計量法測算操作風險資本金，銀行至多要有3年至5年的曆史基礎數據。可慢慢積聚操作風險耗費事故曆史數據，遵循業務環節、崗位、金額、功夫等不同維度搜求并紀錄本行及他行發生的操作風險耗費事故，釀成操作風險數據庫，爲另日的操作風險量化管理職業奠定數據基礎。

四是對操作風險執行控制。增能人員管理，對違法違規負擔人舉辦嚴酷的問責，對操作風險管理好的賜與贊美和贊歎。完滿規章制度，按期評價現有規章制度的有用性，不适應的要及時訂正；操作風險管理措施應切磋不同區域經濟興盛特征而舉辦适合的區别化、分别化管理；分支機構制定管理形式或操作規程，必需及時向總行專業管理部門備案，由總行評價其合規性與有用性；對分支行操作風險易發點舉辦持續風險評價和合規查抄，建設案件衛戍長效機制。

五是對操作風險及時申報。在申報道路上，對分支行發生的重大操作風險事故，應遵循軌則的申報時限同時申報上司風險管理部門和本級機構專心當真人。建設年度操作風險管理申報制度，風險管理部門每年向董事會或高管層申報全行操作風險管理景況，爲制定操作風險管理政策提供依據。

六是增能人才隊伍和激勸機制建設。在人才方面，要舉辦培訓和引進相應的人才；增強員工隊伍的思想教育，一向進步員工隊伍的分析素質，築嚴思想德行防線。在激勸機制方面，對不太觸及風險管理的中、後台成效的崗位，要将相應操作風險管理的績效考核目标加諸于販賣、交易額等以業務爲主的績效考核目标，作全部的職業考核；合理設定考核周期，把短期考核與中永遠考核無機聯結，有用衛戍銀行從業人員稀少是中高層管理人員的德行風險和逆向采取；合理設置高管人員崗位換取的時限。

免責聲明：本文僅代表作者私人看法，與

歡迎光臨台灣貸款服務論壇 (http://www.twtbank.com/)